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出纳人员工作内容

时间:2021-03-11 20:43:53 职场资讯 我要投稿

出纳人员工作内容

  出纳人员工作内容有哪些?出纳的工作职责对于出纳明确自身是做什么的有很大的帮助。以下是小编为您整理的出纳人员工作内容相关资料,欢迎阅读!

出纳人员工作内容

  出纳人员工作内容1

  1、办理现金收支,严格按照规定收付款项。严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核,办理款项收付。

  2、保管库存现金,保管有价证券。对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时存入银行。

  3、登记日记账,保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。

  4、保管有关印章,登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管,严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章,不得全部交由出纳一人保管。

  5、执行工资计划,监督工资使用。根据批准的工资计划,会同劳动人事部门,严格按照规定掌握工资和奖金的支付,分析工资计划的执行情况。

  6、负责工资核算,提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象,进行明 细核算。根据管理部门的要求,编制有关工资总额报表。

  出纳人员工作内容2

  1、办理银行存款和现金领取。

  2、负责支票、汇票、发票、收据管理。

  3、做银行帐和现金帐,并负责保管财务章。

  4、负责报销差旅费的工作。

  ①员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后

  由出纳发款。

  ②员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名

  进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。

  5、员工工资的`发放。

  (1)出纳工作细则:工作事项及审验等程序;失误防范及纠正程序;现金收付:

  ①现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收,由责任人负责。

  ②现金一经付清,应在原单据上加盖“现金付讫章”。 多付或少付金额,由责任人负责。

  ③把每日收到的现金送到银行。 不得“坐支”。

  ④每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符. 做好现金结报单.防止现金盈亏.下班后现金与等价物交还总经理处。

  ⑤一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。

  ⑥员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。 若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。

  (2)银行账处理:

  ①登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。 开汇兑手续。

  ②每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金.每日下班之前填制结报单。

  ③保管好各种空白支票,不得随意乱放。

  ④公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。

  (3)报销审核:

  ①在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字;若无,应补

  ②附在支付证明单后的原始票据是否有涂改;若有,问明原因或不予报销.

  ③正规发票是否与收据混贴。 若有,应分开贴。

  ④支付证明单上填写的项目是否超过3项。 若超过,应重填。

  ⑤大、小金额是否相符。 若不相符,应更正重填。

  ⑥报销内容是否属合理的报销; 若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批.

  ⑦支付证明单上是否有总经理签字。 若无,不予报销。

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