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预算执行情况报告(2)

时间:2018-04-26 12:31:57 其他报告 我要投稿

预算执行情况报告

  (四)存在的主要问题

  1、部分单位亏损的局面依然没有改变,降低了指挥部的整体盈利能力。20*年,指挥部虽然全面完成了生产经营任务,但内部单位发展依然不平衡,小部分单位由于受工作量少、市场变化、原材料价格上涨以及投入与产出、生产能力与市场空间不匹配等问题的影响,导致生产经营成本上升,亏损较为严重。

  2、资金管理的集中度不高。随着市场开发的不断扩大,外部市场点多、面广、战线长,由于传统金融服务项目难以满足市场开发需要,造成外部市场银行开户多,没有完全纳入指挥部总户统一管理。

  3、部分单位生产经营资金面临周转困难的压力。个别单位的部分社会市场由于发包方诚信度差,业主背景复杂,外部欠款数额大,欠款客户分布区域广,欠款时间长以及清欠成本高等诸多原因,给资金清欠工作增加了难度,造成生产经营资金周转困难。

  4、预算执行不力,计划外投资时有发生。一年来,绝大部分单位能够严格执行指挥部预算安排和投资计划,但也有少数单位违反国家财经纪律,无视企业内部管理制度,违规集资,先斩后奏,计划外建设和购置设备,资本性支出列收益性支出。

  二、20*年财务预算安排

  (一)经营形势分析

  20*年是指挥部实现“十五”规划目标的最后一年,是为“十一五”发展打好基础的关键一年,是不吃补贴不亏损的第一年,也是面临巨大经营压力的一年。从内外部形势分析,既有新的发展机遇,也存在着严峻挑战。生产经营形势除市场不确定和作业价格变化两大因素外,还有以下因素将对指挥部带来较大的影响:

  一是集团公司取消三项费用化补贴。今年,集团公司下达给指挥部的经营目标是不吃补贴不亏损,在取消三项费用补贴的情况下实现盈亏持平,意味着离退休费用和医院补贴全部由企业当年损益自行负担,与20*年相比,指挥部纯利润将减少4100万元,要消化此项缺口,任务十分艰巨。

  二是油田公司投资减少,产量持续下降,使钻井和井下作业收入减少,初步测算将影响指挥部收入1.12亿元。

  三是增支因素不断上升。首先是工资调增,其次是原材料、电价持续上涨,在继20*年、20*年电费连续上涨的基础上,20*年电价再次上调。预计全年增支因素影响达8400万元。

  四是井控固控配套摊销压力加大。12.23事故之后,股份公司提高了安全装置的配套标准,按新标准更新相关装置后,由于集团公司新的会计核算办法规定摊销年限从五年缩短为三年,年摊销额增加4300万元,使得近两年消化难度加大。

  (二)财务预算安排

  1、指导思想

  以党的十六届四中全会精神和“三个代表”重要思想为指导,以经济效益为中心,以长远发展为主题,以稳定为基础,以市场为导向,以技术进步为手段,充分发挥人才、技术、设备、资源优势,积极开拓国内外市场,发展壮大主营业务,深化企业内部挖潜改造,坚定不移地实施低成本发展战略,增收节支,促进企业生产经营的良性循环,实现企业持续稳定发展。

  2、预算安排的原则

  (1)坚持以效益为中心的原则。不断提升企业核心竞争力,增强整体竞争实力,继续保持经济总量的稳步增长。

  (2)坚持投资高回报原则。培育新的经济增长点,增强企业发展后劲。

  (3)坚持低成本发展的原则。打足收入,控制支出,各项收入和支出全部纳入年度总预算。

  (4)坚持科技进步的原则。加大科技投入力度,不断更新技术和产品,满足企业长期发展的需要。

  (5)关心职工利益的原则。创造优美、和谐的工作、生活环境,使企业效益与职工利益协调发展。

  (6)加强现金流管理的原则。通过现金流预算管理,加大债权的清收力度,减少坏帐损失的风险,提高利润质量。

  (7)体现基本公平的原则。实事求是,客观公正,尽可能做到标准一致、测算公平、合理负担。

  (8)对特困单位给予扶持的原则。根据各单位实际情况,对经营确有困难的单位,给予限亏补贴。

  3、预算安排结果

  (1)经营预算安排

  主营业务收入32.2亿元,比上年执行数增加2.12亿元,增长7.06%。

  主营业务成本及税金控制目标31.57亿元,比上年执行数增加1.23亿元,增长4.*%,低于收入预算增长三个百分点。

  营业费用1850万元,比上年执行数减少50万元,降低2.63%。

  管理费用4225万元,比上年执行数减少175万元,降低4%。

  财务费用-1780万元,与上年基本持平。

  投资收益1200万元,与上年基本持平。

  营业外支出500万元,比上年执行数减少2647万元,降低84.1%,主要为中小学移交地方后,减少的学校经费补贴。

  利润为不吃补贴达到盈亏持平。

  (2)建设资金预算安排

  20*年安排总投资85000万元,比上年执行数增加218*万元,增长34.5%。其中:非安装设备购置17435万元,占总投资的20.51%,比上年执行数下降32.2%;工程建设17465万元,占总投资的20.54%,比上年执行数上升101.46%,油气合作开发20100万元,占总投资的23.65%,比上年执行数上升56.2%,出疆管线30000万元,占总投资的35.3%,比上年执行数上升50%;

  工程技术服务投资15127万元,占总投资的17.81%;生产服务投资3565万元,占总投资的4.19%;多元发展投资120*万元,占总投资的14.12%;其他投资543*万元,占总投资的63.88%。